中国生物柴油产业蹒跚中前行

据C1观察，目前生物柴油产业在国内市场发展不甚理想，目前国内三大石油巨头除了中海油具有在海南省发展生物柴油的具体规划以外，另外两大公司中石化与中石油并未表现出具体发展生物柴油的意愿，彰显出国内生物柴油市场的重重困境。

而据C1了解，除了大型国有石油巨头以外，民营及外资资本在最近几年亦出现了投资国内生物柴油项目的意愿，然而结果同样令人失望。例如作为在纽约证券交易所上市的专门从事生物柴油生产的国内公司古杉集团，在其2010年8月发布的二季度财务报告中显示，2010年2季度古衫集团营业收入同比下滑64.8%，环比下跌16.6%至6020万元人民币，近几年盈利能力的下滑导致古杉集团不得不停产了上海以及福建的生物柴油装置以减少营运成本，控制亏损额度。

基于生物柴油今年来在市场上的表现，据C1分析，目前生物柴油的发展状况主要存在着以下几点的障碍。

首先，原料采集困难，难以形成原料搜集产业链以达成规模经济效应。

据了解，原料成本占据了生物柴油生产成本的75%左右。目前国内生物柴油的原料来源主要是废弃地沟油以及麻风树，菜籽等植物为主要原料的植物油。前一类地沟油由于在餐饮行业内部的采集较为困难，并且受到更大利润的驱使的影响下地沟油违法回流餐桌的倾向性更为明显，导致了收集地沟油面临着成本高数量少的劣势。

除了地沟油之外，以大规模种植麻风树等植物油为原料进行生物柴油生产则具有一定的规模经济效应，目前中海油于海南实行的生物柴油生产正是以这种方式运行。由于从原料培植上有足够的储备以及规模，从而能从数量上解决生物柴油原料短缺的问题。然而另一方面从事大规模的原料种植需要庞大的资本以及面临一定的经营风险，在前景不明的市场里从事如此庞大的投资对于一般的民营企业来看具有重大的不确定性，只有资本实力雄厚的国有石油巨头以及外资公司具备抗风险能力。

第二，国内生物柴油产业未能得到足够的国家财税政策支持。

据了解，国内生产生物柴油除增值税享受100%先征后返的优惠政策之外，由于生产生物柴油依然要缴纳消费税，仍然推高了生物柴油的生产成本，而仅仅靠实施增值税的先征后返并不能明显提高生物柴油价格上的竞争力。按照目前的税制，生物柴油与石化柴油同样要缴纳0.8元/升的消费税，加上城建税以及教育费附加，目前生物柴油的实质税负成本依然较高。

另外从古杉集团的2010年二季度财务报告中透露，福建省财政税务机关曾经向国家税务总局提议减免生物柴油消费税，但未能得到国家税务总局方面的答复。显示目前政府尚未有具体制定再次减征生物柴油消费税的具体规划。基于高成本的压力下，生物柴油生产企业则选择将销售渠道转向无需缴纳消费税的化工原料产业链方向发展，从而削弱了生物柴油作为替代能源的作用。因此税负问题是导致了生物柴油产业在国内市场愈加萎缩的其中原因之一。

第三，国内石油巨头大规模扩张炼能，石化柴油供给逐步向供过于求状态过度，排挤了生物柴油的市场发展。[page]

据C1估计，虽然全国范围内柴油表观消费量在未来几年将以5%左右的增长率增长，但按照目前国内的柴油供给以及进出口情况来看，由于国内主营炼厂炼能不断扩张导致柴油进口连年呈下滑趋势而出口却不断增加，显示石化柴油在未来几年将呈现产能过剩局面。以华南地区为例，随着中石油钦州炼厂的正式投产，未来三年内包括北海石化、茂名石化以及2013年中科湛江炼油装置建成投产后，两广累计原油一次加工能力将达到 9130万吨/年，较2009年底扩充近83%，区域炼能年均增长率约为10.5%，为柴油表观消费量增长率的2倍。因此可预期的未来石化柴油的供过于求的状态，以及市场对生物柴油缺乏认知度将成为生物柴油推广的另一个障碍。

虽然面临以上各种不利因素，政府在节能减排方面的决心可能使生物柴油产业的发展重现曙光。

随着中国政府在丹麦哥本哈根气候大会前，宣布到2020年将单位GDP二氧化碳排放量比2005年降低40%到45%。节能减排的压力使生物柴油的发展再次被提上日程。以海南省质量技术监督局于8月1日正式颁布《B5生物柴油调和燃料标准》并要求尽快实施为标志，三大公司计划在国庆节前于海南省封闭使用B5生物柴油（5%生物柴油与95%石化柴油相调配而成的生物柴油），届时海南将成为国内首个封闭使用生物柴油的省份。由此可见政府行政主导与大型国有石油企业执行相配合的共同促进生物柴油产业发展的政策趋势愈加明显。

据了解，目前中海油已于早前在海南省建立了以麻风树为主要原料的生物柴油生产基地，目前年产量达到了6万吨/年。因此海南省封闭使用生物柴油后，中海油将成为生物柴油原料的唯一供应方。中石油中石化将从中海油购进生物柴油原料与本公司的石化柴油进行调配然后进入销售渠道。

据C1从两大公司相关人士了解。目前两大国营石油公司中石化，中石油与中海油在生物柴油采购价格方面已经达成了默契，考虑到油罐清洗以及宣传费用对利润的影响，中石化中石油从中海油采购生物柴油的价格基本确定以发改委规定的国内0#柴油出厂价为基数乘以系数0.92为生物柴油的采购价格，因此目前生物柴油出厂价为5943元/吨。然后中石油与中石化自行将生物柴油与石化柴油以5%：95%的比例进行调配，最终进入终端销售。生物柴油的最高零售价格将持平目前0#柴油的最高零售价，目前海南地区0#柴油最高零售价为7350元/吨。

据C1对比， 目前海南推行的B5车用柴油与国标Ⅲ《车用柴油》标准的主要差异：一是取消了色度指标；二是将十六烷值“不少于51”调整为“不少于49”；三是将密度“ (820~845)kg/m3”调整为“（810~850）kg/m3”；四是增加了生物柴油 (脂肪酸甲酯，FAME) 含量（体积分数），数值为2-5%；五是将酸度指标由7mgKOH/100ml改为0.09 mgKOH/g。

而C1认为，除了政府采取强制推广等行政手段促进生物柴油的使用之外，仍需在财税特别是消费税方面支持生物柴油的发展，并且培养良好的投资氛围促使生物柴油产业链的形成，增强生物柴油的市场竞争力。通过政府补助的方式增强生物柴油生产企业，特别是民营企业的抗风险能力，才能创造生物柴油的国内市场的良好前景。