薛家湾供电公司深化全面预算管理助力国企改革高质量收官

国企改革三年以来，薛家湾供电公司聚焦公司战略定位，积极贯彻坚持新发展理念，深入开展改革政策研究，积极探索研究全面预算对企业改革发展的引领方式，不断深化全面预算管理，全力构建支持保障体系，以财务集约化、精益化管理为目标，着力加强经济业务全过程管控，通过全面预算管理保障公司战略目标落实，稳步推进财管水平提质增效，助推公司高质量发展。

01一是坚持战略导向，引导各预算责任主体聚焦战略、专注执行。随着电力体制改革向纵深推进，对标输配电准许成本限额及“过紧日子”思想要求，结合公司实际生产经营需求，平衡长期目标与短期目标、整体利益与局部利益，制定落实过紧日子要求20条措施，压减非生产性、非刚性支出，压紧压实成本费用空间，加大成本费用管控力度。积极贯彻新发展理念、创新管理手段，建立财务数据分析体系，编制经营指标分析报告，全面分析营业收入、营业成本、电量电价、税费缴纳、资本性支出等主要经营指标，以数据价值为业务活动和经营决策提供服务，不断提升精益管理能力和运营水平。积极推进财务对标一流工作，并将同业对标和契约化管理指标与资产业绩考核指标有机结合，明晰考核针对性和导向性，将财务指标考核向业务管理进行分解落实，确保全面实现经营目标。

02二是坚持过程管控，及时掌握预算目标的实现进度，对企业经营决策提供有效支撑。强化预算集约管控能力，组织签订“年度预算执行责任书”，压实预算执行责任，推动预算执行节点管控，提高预算执行均衡性。优化细化执行分析与节点管控，建立“月通报，季分析，年总结”的预算执行管控机制，及时查找和分析预算执行偏差成因并提出解决措施，不断提升预算对经营活动的规范和引导作用。动态修订成本预算管理制度，夯实预算管理的制度基础，规范预算管理流程，保障预算管理各环节职能衔接、流程顺畅，提高预算管理效率，规范引导企业经营活动，同时强化制度的宣贯与落地执行，形成对经济业务的刚性约束。实行业绩考核指标分工包抓责任制，将财务岗位与业绩考核指标逐项匹配并落实责任，确保每项工作任务都有人跟踪落实，做到部门有任务，人人有责任，推动财务管理水平及工作绩效取得新成效。

03三是坚持融合性原则，以业务为先导、以财务为协同，将全面预算管理嵌入公司经营管理活动的各个领域、层次、环节。深化班组预算应用与业务预算支撑，将预算管理理念下沉至组织末梢，将年度经营目标层层落实、逐级分解，实现资源精准投放。建立月度经营协调会常态化机制，定期部署推进财务管理工作任务，加强与业务部门沟通配合，有效畅通业财沟通渠道，提升业财融合水平。举办“财务大讲堂”专题培训，做好财务制度宣贯和专业解读，提高财务工作效率。开展基层调研及“我为群众办实事”实践活动，了解基层需求、解决实际困难，将为群众办实事与提升工作能力真正结合起来。开展管理费用后评估、过紧日子促成效自查工作，统一部署、上下结合、分级盘查、逐级汇总，做到全面覆盖，发现管理中存在的问题，提出切实可行的举措，改变固有的管理思维和行事逻辑，勇于创新，提升财务管理质效，统筹协调发展。

改革永无止境，薛家湾供电公司预算管理工作将继续认真贯彻公司各项决策部署，紧紧围绕集团公司财务管理重点工作和我公司目标任务，不断探索、创新管理模式，以明确的目标、具体的计划、充分的准备、高效的行动确保企业经营业绩持续向好、管理水平稳步提升。